CURSO DE BLOCO K

SPED FISCAL - EFD DO ICMS E IPI, ABORDANDO TAMBÉM AS NOVIDADES SOBRE O BLOCO K

Objetivos

O objetivo deste curso é apresentar a parte teórica e orientar quanto a correta preparação da Escrituração Fiscal Digital - EFD, demonstrando aos participantes as informações a serem geradas para o SPED-Fiscal do ICMS e IPI, retificação do arquivo e sobre a origem dessas informações, de forma a torná-los aptos à entrega desta obrigação. Será também abordado os principais registros do leiaute da escrituração, com foco nos blocos “G” (Controle do crédito de ICMS do Ativo permanente – CIAP) e Bloco “K” (Controle da Produção e do Estoque), que é a nova exigência do SPED Fiscal.



Público-alvo

Profissionais das áreas de Controladoria/Contábil, Fiscal e Informática. Aconselha-se a presença da informática para saberem como se implementa estas novas regras.

Instrutor

Wagner Camilo
Bacharel em Administração de Empresas e Contabilista. Ex Consultor de Impostos Indiretos, da IOB e FiscoSoft. Palestrante e instrutor de cursos na área tributária e SPED. Atua na área fiscal há mais de 28 anos, coordenando as atividades da área fiscal tributária em empresas de grande porte de vários segmentos, com especialidade em impostos indiretos e substituição tributária. Consultor Tributário de Trading Company.



Conteúdo Programático

I - Introdução teórica
1 - Histórico e Abrangência atual e futura do projeto SPED
2 - Legislação aplicável
3 - Objetivo da exigência desta importante declaração
4 - Implicações tributárias
5 - Pessoas jurídicas obrigadas
6 - Livros abrangidos
7 - Declarações
8 - Validação e envio
9 - Obrigações Fiscais já dispensadas
10 - Retificação do arquivo: Forma, cuidados e prazos
11 - Prazo de entrega
12 – Penalidades previstas

II - Estrutura do arquivo
1 - Apresentação dos blocos principais e análise das informações a serem enviadas
2 - Perfil de apresentação
3 - Enfoque do declarante e o CST
4 - Análise do conteúdo dos principais registros e os cruzamentos previstos
5 – Forma de controle do Ativo Permanente e a adequação dos bens para tomada de créditos do ICMS
6 - Orientações sobre a nova obrigatoriedade – Bloco K – discussões e orientações para a empresa preparar a base de dados para a apresentação das informações deste importante bloco.